SEO в Москве у самозанятого: договор, чек и что скажет ваш бухгалтер

SEO в Москве продают агентства, индивидуальные предприниматели, самозанятые и люди без всякого статуса — и от того, кто перед вами, зависит цена, набор документов и то, как расход примет ваша бухгалтерия. Самозанятый специалист обходится дешевле агентства не потому, что хуже работает, а потому, что устроен иначе. Он заключает договор и выдаёт чек на каждый платёж, но у этой формы есть свои ограничения. Разберу их без рекламы и без страшилок.

Тридцать предложений и ни одной формы

По запросу «seo москва» выдача состоит из продавцов: двадцать шесть сайтов агентств и студий и четыре страницы каталогов, где собрано по полторы сотни исполнителей. Семеро обещают гарантию результата. Пятеро называют цену в месяц — от 15 000 до 60 000 рублей. Двое зовут скидкой в пятьдесят процентов. Слово «договор» встречается в двух описаниях из тридцати. А кто именно будет второй стороной этого договора — общество с ограниченной ответственностью, предприниматель или физическое лицо, — не сказано нигде.

Между тем это первый вопрос, который задаст ваш бухгалтер. От ответа зависит, будет ли в счёте НДС, какими бумагами закроется месяц, нужно ли вам самим платить за исполнителя налоги и взносы. В каталогах фрилансеров рядом стоят компании с печатью, самозанятые и люди, которые принимают оплату переводом на карту без единого документа. По карточке исполнителя этого не видно. Поэтому, прежде чем сравнивать цены, полезно разобраться в формах.

Оговорюсь сразу: я практик, а не юрист и не налоговый консультант. Всё, что касается налогов, изложено в общих чертах и по состоянию на 2026 год; ставки и лимиты меняются, и перед подписанием стоит показать договор своему бухгалтеру. Но логику — кто за что платит и какой документ что подтверждает — владельцу бизнеса полезно понимать самому.

Четыре формы исполнителя

Четвёртая строка — то, что в запросах выглядит как «авито seo москва». На досках объявлений много исполнителей, которые никак не оформлены. Для частного лица, заказывающего продвижение личного блога, это не проблема. Для компании — серая схема: оплата без документов не уменьшает налог, а если оформить её договором с физическим лицом, фирма становится налоговым агентом и платит сверху около трети суммы. Дешёвое предложение перестаёт быть дешёвым.

Запрос «ооо seo москва» набирают те, кому форма важна принципиально: тендер, требование службы безопасности, необходимость вычета НДС. Это законная причина выбирать агентство. Но в большинстве случаев малому бизнесу нужны не три буквы в названии контрагента, а три вещи: договор, документ об оплате и уверенность, что расход примут. Самозанятый даёт все три.

Между агентством и самозанятым есть середина — индивидуальный предприниматель. Он тоже часто работает один, но не ограничен лимитом в 2,4 миллиона и вправе нанимать помощников. Документы у него привычнее для бухгалтерии: счёт и акт. Цена обычно на десять-двадцать процентов выше, чем у самозанятого, из-за взносов и налога. Многие специалисты начинают самозанятыми и переходят в ИП, когда упираются в лимит; если ваш подрядчик сделает это посреди года, для вас изменятся только бумаги.

И честно о том, когда агентство действительно нужнее. Сайт на десятки тысяч страниц, где одному человеку не хватит рук. Проект, которому одновременно нужны поиск, реклама, аналитика и разработка. Компания, где закупки идут через тендер. Бизнес, для которого недельный простой подрядчика недопустим. Во всех этих случаях накладные расходы агентства — плата за то, чего частник дать не может.

Что меняется для вас: зависит от того, кто вы

Одна и та же сделка выглядит по-разному для частного лица, предпринимателя на упрощённой системе и компании с НДС. Выберите свой случай — подсветится нужный абзац. Все четыре написаны ниже целиком.

Последний случай стоит посчитать. Агентство просит 85 000 рублей в месяц с НДС 22 процента. Налог в этой сумме — около 15 300 рублей, компания на общей системе вернёт его вычетом, и реальная цена составит примерно 69 700. Самозанятый за сопоставимый объём просит 50 000 без НДС. Разница не 35 тысяч, как кажется по счёту, а около 20. Для компании на упрощёнке вычета нет, и разница остаётся полной.

Какие документы вы получаете

С самозанятым бумаг меньше, чем с агентством, но каждая обязательна. Цепочка на схеме повторяется каждый месяц; первое звено — договор — оформляется один раз. Принять оплату исполнитель может на карту или на расчётный счёт: для чека это безразлично, важно лишь, чтобы плательщиком был тот, кто указан в договоре.

Чек формируется в приложении «Мой налог» в момент получения денег и приходит ссылкой или картинкой. В нём должны быть: дата, наименование услуги, сумма, фамилия и ИНН исполнителя, а если платит организация или предприниматель — ещё и ИНН покупателя. Последнее часто забывают, и бухгалтер такой чек не примет. Формулировка услуги должна совпадать с договором: не «консультация», а «услуги по поисковому продвижению сайта за октябрь».

Что вписать в договор с самозанятым

Договор с самозанятым — обычный договор оказания услуг, но несколько пунктов в нём стоит добавить именно из-за режима. Первый: исполнитель подтверждает, что применяет налог для самозанятых, и обязуется сообщить об утрате этого права в течение трёх рабочих дней. Второй: чек передаётся в день получения оплаты, а если платёж безналичный — не позднее девятого числа следующего месяца; так установлено законом, и договор лишь напоминает об этом. Третий: в чеке указывается ИНН заказчика и наименование услуги так, как оно записано в договоре.

Четвёртый пункт защищает от худшего сценария: если исполнитель скрыл утрату статуса и заказчику доначислили налоги и взносы, исполнитель возмещает эти суммы. Пятый — про приёмку: услуги считаются оказанными по акту или, если акт не подписан в оговорённый срок и нет письменных возражений, автоматически. И шестой, о котором забывают: оплата привязана к объёму работ за период, а не к «ежемесячному вознаграждению». Формулировка «оплата за услуги, перечисленные в приложении за соответствующий месяц» выглядит мелочью, но именно она отличает подряд от скрытого трудового договора.

Куда уходят деньги: почему частник дешевле

Разница в цене между агентством и самозанятым объясняется не квалификацией, а структурой расходов. Сайт в обоих случаях ведёт один специалист. Но в агентстве его труд — лишь часть счёта. На схеме условная раскладка двух платежей за сопоставимый объём работы; доли у конкретных компаний отличаются, я показываю порядок величин.

У самозанятого из 50 000 рублей шесть процентов уходит на налог, несколько тысяч — на платные сервисы, остальное — оплата его времени. У агентства из 85 000 сначала вычитается НДС, затем зарплата специалиста с начислениями, затем доля менеджера проекта, отдела продаж, офиса и прибыль владельца. До человека, который правит ваш сайт, доходит меньше половины. Это не упрёк: за эти деньги агентство даёт подмену на время отпуска и узких специалистов. Вопрос в том, нужны ли они сайту на сто страниц.

Перевод на карту с чеком и без него

Слова «оплата на карту» многих настораживают, и зря: сам способ ничего не говорит о законности. Самозанятый вправе принимать деньги на личную карту, на счёт, наличными — налог считается с чека, а не с движения по счёту. Перевод на карту, на который в тот же день пришёл чек с вашим ИНН, — полностью прозрачная операция. Тот же перевод без чека — ровно то, что называют серой схемой: исполнитель не заплатил налог, а у вас нет документа.

Отличить одно от другого просто: попросите чек до того, как платить второй раз. Отговорки «пришлю в конце квартала», «давайте без бумажек, сделаю скидку», «переведите жене» означают, что человек либо не зарегистрирован, либо не собирается показывать доход. Скидка в десять процентов не стоит риска: компании такой платёж не подтвердит расход, а при проверке вызовет вопросы уже к вам. Для организации удобнее платить со счёта на счёт — так в выписке сразу видно назначение платежа.

Как проверить самозанятого за пять минут

1. Попросите ИНН и проверьте статус на сайте налоговой службы в сервисе проверки статуса самозанятого — на текущую дату.
2. Попросите справку о постановке на учёт: она формируется в приложении за минуту и содержит дату регистрации.
3. Убедитесь, что в договоре есть пункт: исполнитель обязан сообщить об утрате статуса в течение трёх дней.
4. Проверьте, что вы не были его работодателем последние два года — иначе применять режим нельзя.
5. После первого платежа получите чек и сверьте в нём ИНН, сумму и название услуги.
6. Повторяйте проверку статуса перед каждым платежом: это одна минута.

Шестой пункт выглядит перестраховкой, но за ним стоит реальный риск. Если исполнитель лишился статуса, а вы об этом не знали и заплатили, выплата считается сделанной обычному физическому лицу, и компании доначислят налог и взносы. Проверка перед платежом и пункт об уведомлении в договоре снимают этот риск почти полностью.

Четыре ограничения, о которых стоит знать заранее

Лимит дохода

Самозанятый не может заработать больше 2,4 миллиона рублей в год — в среднем двести тысяч в месяц. Для заказчика это означает две вещи. Хорошую: у такого специалиста физически не бывает сорока клиентов. И ту, что надо учитывать: к концу года лимит может закончиться, и тогда он обязан перейти на другой режим.

Один человек

Нанимать сотрудников на этом режиме нельзя. Болезнь или отпуск останавливают работу. Закрывается пунктом договора о приостановке оплаты на время простоя и разумным запасом по срокам.

Признаки трудовых отношений

Если самозанятый работает только на вас, по вашему графику, с вашего оборудования и получает одинаковую сумму в одни и те же числа, налоговая может счесть его сотрудником. Обычному подрядчику с несколькими клиентами это не грозит; оплата по актам за конкретный объём работ убирает последние сомнения.

Требования контрагентов

Крупные компании и участники тендеров иногда не вправе работать с физическими лицами по внутренним правилам. Тут ничего не сделать: нужен ИП или ООО.

Схема показывает первый пункт наглядно. При средней плате 50 000 рублей в месяц годовой лимит вмещает четыре постоянных проекта, и то без запаса на разовые работы. Это потолок, заданный законом. Агентство может посадить на одного специалиста пятнадцать-двадцать сайтов, и нередко так и делает. Самозанятый не может, даже если захочет. Для заказчика это своеобразная гарантия внимания, которую не нужно вписывать в договор.

Случай из практики: бухгалтер был против

Оптовая компания, продаёт крепёж, общая система налогообложения. Директор выбрал меня, а главный бухгалтер возразила: «Без счёта-фактуры и акта я это не проведу, и НДС к вычету не будет». Возражение наполовину справедливое. Вычета действительно нет. А вот «не проведу» — привычка: расходы на самозанятого принимаются по чеку, и это прямо следует из закона о налоге для самозанятых.

Мы сели втроём и посчитали. Агентство, которое рассматривалось вторым, просило 85 000 рублей с НДС. После вычета это около 69 700. Моя цена — 50 000, без вычета. Экономия для компании — примерно 19 700 в месяц, или 236 тысяч в год. Бухгалтер попросила три вещи: акт к каждому чеку, ИНН компании в чеке и пункт в договоре об уведомлении при утрате статуса. Всё это заняло полчаса и с тех пор повторяется каждый месяц без вопросов.

Вывод из этой истории не в том, что самозанятый всегда выгоднее. При цене агентства в 60 000 с НДС расчёт вышел бы почти вровень, и решали бы уже другие соображения. Вывод в том, что сравнивать нужно после вычета, а разговор с бухгалтером проводить до подписания, а не после первого платежа.

Что ещё ищут по запросу «seo москва»

В списке запросов по теме есть несколько фраз, не относящихся к выбору формы. Коротко о каждой, чтобы было понятно, почему выдача выглядит так пёстро.

Названия агентств

«SEO Интеллект Москва», «Москва Кокос SEO» — люди ищут конкретные компании по имени. Обе есть в первой тридцатке. Это навигационные запросы: человек уже выбрал и хочет попасть на сайт.

«SEO-тексты Москва»

Ищут копирайтера, а не оптимизатора. Тексты — часть продвижения, но отдельная услуга с отдельной ценой, и заказывать их без семантики бессмысленно.

Латиница и английский

«Moscow SEO», «seo moskva», «seo v moskve», «seo ru Москва» набирают с иностранной раскладки или представители зарубежных компаний, которым нужен подрядчик под российский поиск. Для них вопрос формы ещё острее: договор и документы об оплате должны быть понятны головному офису.

Как работаю я

Теперь о себе, раз статья о форме. Я зарегистрирован как самозанятый и работаю в Москве с клиентами по всей стране. Продвижение — от 50 000 рублей в месяц, сумма фиксируется в договоре. На каждый платёж выдаю чек из «Мой налог» с ИНН заказчика; акт подписываю, если он нужен вашей бухгалтерии. Оплату принимаю на карту или на расчётный счёт — как удобнее вам. Сайт веду лично, без передачи кому-либо.

• Договор до начала работ, с перечнем услуг и пунктом об уведомлении при утрате статуса.
• Чек на каждый платёж в день оплаты.
• Акт и отчёт о сделанном по итогам месяца.
• Счётчики и кабинеты — на вашей почте, у меня гостевой доступ.
• Справка о статусе самозанятого — по первому запросу.

Состав работ и подробности — на странице SEO-продвижение. Если вашей компании по внутренним правилам нужен контрагент с НДС или юридическое лицо, я скажу об этом сразу и не буду предлагать обходных путей: в такой ситуации честнее порекомендовать агентство.

Итог

SEO в Москве можно заказать у агентства, предпринимателя, самозанятого или у человека без статуса, и выдача эту разницу не показывает. Для заказчика форма определяет документы, НДС и налоговые последствия. Самозанятый даёт договор и чек, по которому расход принимается; взносов и НДФЛ за него платить не нужно. Он дешевле агентства за счёт отсутствия накладных расходов, но ограничен лимитом дохода и работает один. Компании на общей системе стоит сравнивать цены после вычета НДС, а всем остальным — проверять статус перед каждым платежом.

Александр Рожков

SEO-специалист · Вебмастер · 15+ лет · 200+ проектов

Частный SEO-специалист в Москве. 200+ сайтов в продвижении и разработке, 15+ лет опыта. Настраиваю SEO, создаю сайты и рекламу лично — без субподрядчиков.

О себе